Инструменты контроля оффшорных компаний

Деятельность владельцев и номинальных руководителей компании регулируется такими документами: генеральное доверенность, отказное письмо, декларация траста.

Генеральную доверенность оформляют на реального управляющего. Согласно документу, он все права на управление компанией передает номинальному управляющему. Доверенность легализируют апостилем, в ней должен быть пункт о сроке действия, а также пункт о том, что она может прекратить действие раньше указанного срока.

Отказное письмо позволяет контролировать работу номинального директора. Он пишет заявление об увольнении по собственному желанию, но не ставит даты. Таким образом, владелец может уволить номинального директора даже задним числом. Декларация траста – это договор, который заключается между владельцем и номинальным директором. Договор подтверждает, что номинальный акционер – только держатель акций в пользу владельца. Согласно документу, он не может совершать никаких действий с акциями или не может принимать участие в деятельности фирмы без указания владельца, которое должно быть предоставлено в письменном виде. Этот документ подтверждает права собственности владельца на компанию. Если в компании несколько владельцев, то декларацию оформляют на каждого.

Сведения о владельцах компании не могут быть абсолютно недоступными. Информация, как минимум, предоставляется регистрирующему агенту. Также банки не обойдут вниманием владельца компании, поскольку данные будут нужны при открытии оффшорного счета. Но данные будут составлять банковскую тайну, которая разглашению не подлежит. Поскольку налоговое законодательство стало более жестким, то многие страны подписали соглашение об открытии информации о счетах нерезидентов.